Kısa yanıt: Nihai faydalanıcı (UBO), şirketin doğrudan veya başka şirketler ya da düzenlemeler aracılığıyla nihai sahibi olan veya şirketi kontrol eden gerçek kişidir. Ara bir şirketin adını yazmak tek başına yeterli olmayabilir.

Uygulamadaki adımlar

• Ortaklık zincirini gerçek kişilere kadar gösterin.
• Sicil kayıtlarını ve oy hakkı sözleşmelerini toplayın.
• Dolaylı kontrolü ve yönetici atama haklarını değerlendirin.
• Bilgileri kaydedip destekleyici kanıtları saklayın.
• Ortaklık veya kontrol değiştiğinde kayıtları güncelleyin.

Hazırlanacak belgeler ve kararlar

• Güncel ortaklık şeması;
• ara şirketlere ait sicil kayıtları;
• kimlik belgeleri;
• oy ve kontrol anlaşmaları;
• değişikliği onaylayan şirket kararları.

Sık yapılan hatalar

• Yöneticiyi ortakla veya faydalanıcıyla karıştırmak;
• incelemeyi holding şirketinde durdurmak;
• sözleşmeyle kurulan kontrolü dikkate almamak;
• güncelliğini yitirmiş verileri kullanmak.

Nihai faydalanıcı her zaman en büyük ortak mıdır?

Hayır. Sözleşmesel veya yönetsel kontrol başka bir gerçek kişiyi nihai faydalanıcı haline getirebilir.

Sonraki adım

Taahhüt öncesinde şirketin faaliyetini, ortaklık ve finansman yapısını ve izin yolunu gözden geçirin. Ortaklık zincirindeki her kişinin payını ve kontrol temelini belgelerle doğrulayın.

Kaynak ve hukuki inceleme

Temel resmî kaynak: Mısır Finansal Düzenleme Kurumu rehberi. Hukuki inceleme: Tarek Ibrahim. İnceleme tarihi: 4 Ekim 2026. Bilgiler başvuru tarihinde yeniden kontrol edilmelidir.